按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　根据《中共乐山市委乐山市人民政府关于印发＜乐山市人民政府改革方案＞和＜关于乐山市人民政府机构改革方案的实施意见＞的通知》（乐委发〔2010〕12号），设立乐山市财政局，为市政府工作部门。

　　乐山市财政局主要职责是负责全市财政收支、财税政策、财政监督、会计管理，审核和汇总编制市级国有资本经营预决算草案，组织执行政府债务管理制度和政策，开展财政资金绩效评价，管理全市职工住房公积金等。

　　2014年乐山市财政局中心工作是：落实积极财政政策，全面推进财政综合绩效管理，狠抓财政收入增长，继续优化支出结构，着力保障和改善民生；强化财政资金监管，开展预算执行中期评估和项目支出绩效评价，确保财政资金安全；不断深化财政改革，加快推进市县管理同步，促进全市理财水平整体提升。

　　二、部门概况

　　乐山市财政局下属二级预算单位6个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。

　　三、收支预算总体情况

　　2014年乐山市财政局收入预算总额为9158万元，其中：当年财政拨款收入9158万元。相应安排支出预算9158万元，其中：一般公共服务2355万元，社会保障和就业209万元，医疗卫生47万元，住房保障支出117万元，城乡社区支出6430万元。

　　四、支出预算安排情况

　　乐山市财政局预算安排支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及承担相关财政事业发展工作。

　　基本支出，是用于保障乐山市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　项目支出，是用于保障乐山市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

　　按支出功能分类主要用于以下方面:

　　（一）一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：金财工程、预算编制、政府采购监管、财政监察、财政绩效评价、会计考试、预算动态监控、投资评审等。

　　（二）社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出。

　　（三）医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

　　（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

　　（五）城乡社区事务支出，主要用于财政专项工作和住房公积金管理等支出。

　　

部门收支预算表
			单位：万元
收 入		支 出
项目	预 算 数	项目	预算数
一、财政拨款	9,158	一、一般公共服务支出	2,355
二、事业收入		财政事务	2,355
三、经营收入		二、社会保障和就业支出	209
四、其他收入		行政事业单位离退休	209
		三、医疗卫生与计划生育支出	47
		医疗保障	47
		四、城乡社区支出	6,430
		政府住房基金支出	6,000
		五、国有土地使用权出让收入安排的支出	430
		六、住房保障支出	117
		住房改革支出	117
收入合计	9,158	支出合计	9,158
用事业基金弥补收支差额		年末结转和结余结转
上年结转和结余
收入总计	9,158	支出总计	9,158

　　

部门财政拨款支出预算表
							单位：万元
科目编码			科目名称	合 计	基本支出	项目支出	备 注
类	款	项
			合计	9,158	1,631	7,527
201			一般公共服务支出	2,355	950	1,405
201	06		财政事务	2,355	950	1,405
201	06	01	行政运行（财政）	898	898
201	06	02	一般行政管理事务（财政）	608		608
201	06	99	其他财政事务支出	849	52	797
208			社会保障和就业支出	209	209
208	05		行政事业单位离退休	209	209
208	05	04	未归口管理的行政单位离退休	209	209
210			医疗卫生与计划生育支出	47	47
210	05		医疗保障	47	47
210	05	01	行政单位医疗	45	45
210	05	02	事业单位医疗	2	2
212			城乡社区支出	6,430	308	6,122
212	07		政府住房基金支出	6,000	308	5,692
212	07	01	管理费用支出	6,000	308	5,692
212	08		国有土地使用权出让收入安排的支出	430		430
212	08	02	土地开发支出（国有土地使用权出让）	200		200
212	08	99	其他国有土地使用权出让收入安排的支出	230		230
221			住房保障支出	117	117
221	02		住房改革支出	117	117
221	02	01	住房公积金	117	117